¿A quién aplica?
- Unidades de inteligencia financiera (emitiendo tipologías y retroalimentación)
- Supervisores sectoriales (emitiendo guía sectorial)
- Supervisores APNFD y SRBs
- Asociaciones industriales que retransmiten guía a miembros
Requisitos clave
- 1
Emitir lineamientos para cumplimiento ALA/CFT
Las autoridades competentes deben emitir lineamientos claros y accesibles explicando cómo las instituciones financieras y APNFD deben cumplir con obligaciones ALA/CFT — incluida guía específica para situaciones de alto riesgo y amenazas emergentes.
- 2
Proporcionar retroalimentación sobre ROS y reportes
Las autoridades deben dar retroalimentación a las entidades reportantes sobre la calidad y utilidad de los ROS y otros reportes — a nivel individual y agregado — para mejorar la detección y reducir falsos positivos.
- 3
Publicar tipologías y banderas rojas
La UIF y los supervisores deben publicar tipologías, casos de estudio e indicadores de banderas rojas adaptados a sectores y riesgos específicos — como tipologías de FT, esquemas LD inmobiliarios, tipologías de activos virtuales, etc.
- 4
Guía sectorial específica
Diferentes sectores enfrentan diferentes riesgos; la guía debe ser sectorial — los bancos necesitan contenido distinto que los comerciantes de metales preciosos, casinos o VASPs.
- 5
Diálogo bidireccional
La implementación efectiva requiere diálogo bidireccional: las autoridades escuchan a los sujetos obligados sobre desafíos prácticos, y los sujetos obligados reciben guía concreta en respuesta. Las alianzas público-privadas son cada vez más centrales.
Ejemplo práctico
Ejemplo: Programa de Orientación SAT 2026
El SAT mexicano corre el Programa de Orientación 2026, una serie de sesiones públicas para actividades vulnerables — cubriendo inmobiliario (Fr. V y V Bis), tarjetas/prepagadas/cheques de viajero/activos virtuales (Fr. II, III, XVI), notarios (Fr. XII) y otros. Cada sesión recorre umbrales, obligaciones y errores comunes. La UIF publica guías de tipologías (ej. la guía 2026 sobre riesgo país y FT) con banderas rojas específicas. La CNBV emite oficios con guía sectorial para SOFOMes y bancos. Esto es exactamente el espíritu de la Recomendación 34.
Cómo lo implementa México
México emite guía a través de varias autoridades coordinadas:
SAT — Programa de Orientación
El SAT publica guías sectoriales y conduce el Programa de Orientación con transmisiones públicas por YouTube. Las sesiones 2026 ya cubrieron inmobiliario, tarjetas y activos virtuales.
Programa Orientación SAT — Tarjetas y Activos VirtualesUIF — Tipologías y guías de riesgo
La UIF publica guías de tipologías (corrupción, FT, tráfico de personas, etc.) y la guía anual sobre países de riesgo y financiamiento al terrorismo.
Guía UIF Países de Riesgo y FT 2026CNBV — Circulares y oficios
La CNBV emite criterios sobre interpretación de DCG, oficios sobre nuevas tipologías y notas técnicas durante visitas de inspección. La retroalimentación sobre calidad de reportes ROR/ROI/ROIP es individual.
Convenio UIF-CNBV — Guía coordinada
El convenio 2026 explícitamente prevé la emisión de guías conjuntas y la armonización de criterios entre supervisor (CNBV) e inteligencia (UIF) — reduciendo la fragmentación que dificultaba a los obligados saber qué reportar.
Hitos
-
2003
Recomendación 25 original sobre guía y retroalimentación
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2012
Renumerada como Recomendación 34
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2025
La actualización de octubre 2025 enfatiza el diálogo público-privado
Recomendaciones relacionadas
Otras Recomendaciones del Grupo F — Facultades de Autoridades Competentes
Cita oficial
FATF (2012-2025), International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism & Proliferation, Recommendation 34, FATF, Paris, France. Last updated October 2025.
Leer el texto oficial en fatf-gafi.org